Depuis son lancement en 2009, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) a vu sa popularité grandir. Mais maximisez-vous la valeur de votre compte? L’article ci-dessous vous fournit quelques conseils à ce sujet.
Connaître vos droits de cotisation
Vous pouvez verser des cotisations jusqu’à concurrence de vos droits de cotisation pour l’année, soit le total des montants suivants :
- votre plafond de cotisation au CELI de l’année en cours,
- vos droits de cotisation au CELI inutilisés de l’année précédente, et
- tout retrait du CELI effectué l’année précédente.
Vos droits de cotisation au CELI commencent l’année où vous atteignez l’âge de 18 ans et s’accumulent chaque année par la suite. Par exemple, si vous avez atteint l’âge de 18 ans en 2023, vos droits de cotisation pour 2024 seront de 13 500 $ (6 500 $ pour 2023 et 7 000 $ pour 2024). Cela suppose que vous n’y avez versé aucune cotisation ces deux années-là.
Si vous résidez dans une province ou un territoire où l’âge légal pour conclure un contrat est de 19 ans, vous ne pouvez pas ouvrir un CELI avant l’âge de 19 ans. Le fait d’avoir à attendre une année supplémentaire n’a cependant aucune incidence sur vos droits de cotisation. Si on utilise l’exemple ci-dessus, si vous avez atteint l’âge de 18 ans en 2023, mais que vous ne pouviez pas ouvrir un CELI avant l’âge de 19 ans, vos droits de cotisation à un CELI pour 2024 sont tout de même de 13 500 $.
N’oubliez pas que des pénalités sont prévues pour une cotisation excédentaire à un CELI, il est donc important de connaître les droits de cotisation dont vous disposez.