Fonds de placement garanti (FPG) Sun Life - Le 24 avril 2023, les options frais de souscription différés (FSD) et frais de souscription réduits (FSR) cesseront d’être offertes pour les nouveaux achats. Les transferts d’un fonds à FSD ou FSR dans un autre fonds à FSD ou FSR continueront d’être permis.
Ces conseils vous aideront à réduire votre stress pour produire votre déclaration de revenus.
Comme le dit le proverbe, « il ne faut pas remettre à demain ce que l’on peut faire aujourd’hui ». Avec un peu de planification, vous pourrez garder plus d’argent après impôt dans vos poches en 2023, et réduire considérablement votre stress avant la date limite tant redoutée de production des déclarations de revenus des particuliers en 2024.
Pour la plupart d’entre nous, la date limite pour produire la déclaration de revenus est le 30 avril. Toutefois, si vous ou votre conjoint êtes travailleurs autonomes, votre date limite de production est le 15 juin. Si ces dates tombent une fin de semaine, l’Agence du revenu du Canada (ARC) considérera que votre déclaration a été produite à temps si elle a été reçue au plus tard le lundi suivant, ou qu’elle porte le cachet de la poste en faisant foi.
Règles sur la revente précipitée d’un bien immobilier
Depuis le 1er janvier 2023, tout gain réalisé sur la vente d’un bien immobilier dont une personne est propriétaire depuis moins de 12 mois est entièrement imposable à titre de revenu d’entreprise. Il existe quelques exceptions, notamment en cas de décès du propriétaire, de rupture du mariage, d’une invalidité, etc.
Crédit d’impôt pour la rénovation d’habitations multigénérationnelles
Les familles vivant dans des maisons multigénérationnelles peuvent demander un crédit d’impôt allant jusqu’à 7 500 $ (soit une déduction de 15 % des dépenses admissibles jusqu’à concurrence de 50 000 $) pour la construction d’un logement secondaire destiné à un aîné ou à une personne adulte handicapée.
Il est important de conserver des reçus valides des frais engagés pour la construction du logement secondaire.
Demandez la réduction des retenues d’impôt sur votre salaire
Si vous avez l’intention de cotiser à votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER) autogéré en 2023, vous pouvez recevoir votre remboursement d’impôt à chaque paie au lieu d’attendre au printemps 2024. Il suffit de demander une réduction des retenues d’impôt sur votre salaire pour tenir compte des cotisations que vous verserez à votre REER en 2023.
Votre employeur aura besoin d’une lettre d’autorisation de l’ARC pour réduire le montant des retenues. Pour obtenir cette lettre, remplissez le formulaire T1213 Demande de réduction des retenues d’impôt à la source et envoyez-le à l’ARC. Comptez six à huit semaines pour obtenir une réponse de l’ARC.
N’oubliez surtout pas que le formulaire T1213 vise une seule année. Vous devez donc refaire cette demande chaque année.
Vous pourriez également remplir le formulaire T1213 pour d’autres dépenses anticipées, qu’il s’agisse de frais médicaux importants, de dons, de paiements de pension alimentaire, etc.
De plus, vous pourriez envisager une telle demande si vous savez que vous recevrez une prime annuelle et que vous pensez en verser une partie dans votre REER, par exemple.
Profitez des déductions fiscales et des crédits d’impôt à votre disposition pour réduire votre facture fiscale ou augmenter votre remboursement de 2023
Il existe plusieurs déductions fiscales et crédits d’impôt à la disposition des contribuables.
Les déductions fiscales réduisent le montant du revenu imposable.
Le Canada a un régime fiscal progressif, ce qui signifie que plus votre revenu augmente, plus vous payez d’impôt sur chaque dollar supplémentaire que vous gagnez. Le montant d’impôt que vous payez dépend de la tranche d’imposition correspondant à ce dollar supplémentaire de revenu. C’est pourquoi les contribuables cherchent généralement à maintenir leur revenu imposable sous la fourchette d’imposition suivante.
Les crédits d’impôt demandés réduisent le montant d’impôt que vous devez payer, mais la réduction s’applique généralement au taux d’imposition le plus bas. Quoi qu’il en soit, il vaut toujours la peine de les demander.
Avec les bons documents en main, vous pouvez maximiser les déductions et les crédits que vous demandez, ce qui vous permettra de faire des économies d’impôt. Pour réduire le stress lié à la production de votre déclaration de revenus, évitez de préparer vos documents à la dernière minute.
Cela demande un peu d’organisation, et de la discipline tout au long de l’année. Voici donc quelques mesures simples pour commencer :
Consultez un conseiller fiscal qualifié pour en savoir plus sur ces crédits d’impôt et d’autres crédits qu’il serait possible de demander.
Cotisations à un REER
Cotisez à votre REER en début d’année afin d’optimiser sa croissance à l’abri de l’impôt.
Consultez votre avis de cotisation pour vérifier si vous avez des droits de cotisation inutilisés. Vous pouvez également obtenir cette information auprès de l’ARC en consultant votre dossier en ligne (appelé Mon dossier). Remettez une copie de votre avis de cotisation à votre conseiller.
Si vous versez des cotisations à votre REER dans les 60 premiers jours de 2023, un reçu de cotisation REER vous sera envoyé en mars 2023. Ces cotisations doivent être déclarées dans votre déclaration de revenus de 2022. Toutefois, vous n’êtes pas tenu de déduire le montant total de votre cotisation de votre revenu de 2022. Vous pouvez reporter la totalité ou une partie du montant cotisé à une année d’imposition ultérieure et, idéalement, demander une déduction pour une année où votre revenu est plus important et où votre taux d’imposition serait autrement plus élevé.
Si vous ne pouvez pas verser le montant total au début de l’année, envisagez de le faire à chacune de vos paies. Vous pouvez notamment établir des cotisations préautorisées pour que l’argent soit retiré automatiquement de votre compte en fonction de votre calendrier de paie. Épargner en adoptant cette approche disciplinée, communément appelée « achats périodiques par sommes fixes », vous permet de tirer parti des variations du marché.
Si votre employeur offre des cotisations de contrepartie à votre REER, que ces cotisations soient à taux égal ou inférieur, inscrivez-vous! C’est une belle occasion d’épargner davantage à peu de frais.
Le régime d’épargne-retraite de votre employeur peut être nommé REER collectif ou régime de retraite à cotisations déterminées. Pour en savoir plus sur ces options d’épargne-retraite, communiquez avec le service des ressources humaines de votre employeur ou avec un conseiller.
Ce résumé d’astuces pour faire des économies d’impôts est loin d’être exhaustif, mais il constitue un excellent point de départ. Ainsi, avec un peu d’efforts et de planification, vous pouvez vous aussi faire des économies d’impôt en 2023.
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